Comptabilisation versement intérêt compte livret A, compte à terme,

Vous venez d'ouvrir un compte de type livret A ou livret B ou compte à terme.

Votre banque vous verse des intérêts créditeurs sur ce compte.

Comment le gérer et le comptabiliser.

Il faut gérer ce compte particulier comme un nouveau compte bancaire, donc en créant un numéro de compte comptable du type 512001 par exemple pour ce compte livret.

Supposons que votre compte principal a le compte comptable 512000.

1- Premier versement d'argent du compte principal sur le compte livret A

Ce versement se comptabilise comme un virement inter-bancaire :

• Etape 1: versement sur un compte intermédiaire: 580000
  

512000 compte principal, crédit = 1000

580000 compte de virement interne, débit = 1000

• Etape 2 : versement du compte intermédiaire vers le compte livret 

580000 compte virement interne, crédit = 1000

512001 compte livret A, débit = 1000

Attention : il est nécessaire de passer par ces deux écritures comptables.

Note: dans Zefyr le menu : Saisie périodique/virement inter-bancaire permet de réaliser automatiquement ces deux écritures.

2-Versement d'intérêt sur le compte livret A:

Le versement d'intérêt se comptabilise de la façon suivante:

512001 compte livret A, débit = 20

768000 compte produits financiers, crédit = 20

Note: dans Zefyr le menu : Saisie courante/vente avec encaissement comptant permet de réaliser automatiquement cette comptabilisation.

3-Versement du compte livret A vers le compte principal

L'opération est symétrique de la première.

• Etape 1: versement sur un compte intermédiaire: 580000
  

512001 compte livret A, crédit = 500

580000 compte de virement interne, débit = 500

• Etape 2 : versement du compte intermédiaire vers le compte principal

580000 compte virement interne, crédit = 500

512000 compte principal, débit = 500

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